Содержание
- 2. Международный стандарт ISO 19011:2011 Руководящие указания по аудиту систем менеджмента (официальная публикация ноябрь 2011 года) Разработано
- 3. Управление программой аудита и мероприятиями по аудиту 5.1 Управление программой аудита Общие требования - структура этого
- 4. Управление программой аудита и мероприятиями по аудиту 5.3.1 Роли и ответственность лица, управляющего программой аудита Определить
- 5. Управление программой аудита и мероприятиями по аудиту 5.3.2 Компетенция лиц, ответственных за управление программой аудита Лицо,
- 6. 5.3.4 Определение и оценка рисков, связанных с программой аудита Имеется много рисков, связанных с составлением, применением,
- 7. 5.4.3 Выбор метода аудита «Лицо ответственное за управление программой аудита должно выбрать и определить методы аудита,
- 8. Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.4.3 Проведение анализа документации во время аудита Анализ документации может быть скомбинирован с
- 9. Раздел 7. Компетентность и оценка аудиторов Компетенция - способность применять знания и навыки для достижения намеченных
- 10. 7.1 Общие положения Оценка компетентности аудиторов должна быть запланирована, проведена и задокументирована… Процесс оценивания должен включать
- 11. 7.1 Общие положения (продолжение) Выходные данные процесса оценивания должны служить основой для: - Выбора команды аудита
- 12. Раздел 7.3 Установление критериев оценивания аудиторов Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» Критерии должны быть качественными (такими как например,
- 13. Раздел 7.4 Выбор метода проведения оценивания аудиторов Оценка должна быть проведена с помощью двух и более
- 14. Настоящий международный стандарт применим ко всем организациям, которые нуждаются в проведении внутреннего и внешнего аудита систем
- 15. 3.1 Аудит - систематический, независимый и документируемый процесс получения свидетельств аудита и объективного их оценивания в
- 16. Примечание 2. Внешние аудиты включают аудиты, проводимые второй и третьей сторонами. Аудиты, проводимые второй стороной, проводятся
- 17. 3.2 Критерии аудита - совокупность политик, процедур или требований, используемых в качестве основы для сопоставления со
- 18. 3.4 Результаты аудита – результаты оценивания собранных свидетельств аудита по отношению к критериям аудита Примечание 1.
- 19. 3.6 Заказчик аудита – организация или лицо, запросившее проведение аудита Примечание 1. В случае внутреннего аудита
- 20. 3.9 Команда по аудиту – один или несколько аудиторов, проводящих аудит и поддерживаемых, если это необходимо,
- 21. 3.11 Наблюдатель – лицо, сопровождающее команду по аудиту, но не участвующее в проведении аудита Примечание 1.
- 22. 3.13 Программа аудита – договоренности (соглашения) о проведении одного или совокупности нескольких аудитов, запланированных на конкретный
- 23. 3.16 Риск – влияние неопределенности на достижение целей 3.17 Компетентность – способность (умение) применять свои знания
- 24. 3.20 Система менеджмента – система, предназначенная для разработки политики и целей и для достижения этих целей
- 25. Целостность. Является основой профессионализма Беспристрастное представление результатов. Является обязательством представлять правдивые и точные отчеты Надлежащая профессиональная
- 26. Организации, нуждающейся в проведении у себя аудита, следует разработать программу аудита, которая поможет в определении результативности
- 27. Особое внимание следует уделить выделению ресурсов, необходимых для реализации программы аудита, чтобы аудиту было подвергнуто то,
- 28. 5.3 Разработка программы аудита 5.3.1 Обязанности и ответственность лица, осуществляющего управление программой аудита 5.3.2 Компетентность лица,
- 29. Высшему руководству следует обеспечить установление целей для программы аудита, чтобы можно было осуществить планирование и проведение
- 30. 5.2 Установление целей программы аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» Эти цели могут быть основаны на итогах
- 31. 5.3.1 Обязанности и ответственность лица, осуществляющего управление программой аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует: установить
- 32. 5.3.2 Компетентность лица, осуществляющего управление программой аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует иметь необходимую компетентность
- 33. 5.3.3 Установление объема программы аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует определить объем этой программы, который
- 34. 5.3.3 Установление объема программы аудита (продолжение) используемые критерии аудита, такие как мероприятия, запланированные для внедрения соответствующих
- 35. 5.3.3 Установление объема программы аудита (продолжение) применяемые информационные технологии и средства коммуникации для поддержки деятельности по
- 36. 5.3.4 Выявление и оценка рисков для программы аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует учитывать риски
- 37. 5.3.4 Выявление и оценка рисков для программы аудита (продолжение) Эти риски могут касаться следующего: реализации программы,
- 38. 5.3 Разработка программы аудита (продолжение) 5.3.5 Разработка процедур для программы аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита,
- 39. 5.3 Разработка программы аудита (продолжение) 5.3.5 Разработка процедур для программы аудита (продолжение) Лицу, осуществляющему управление программой
- 40. 5.3.6 Выявление ресурсов, необходимых для реализации программы аудита При выявлении ресурсов, необходимых для реализации программы аудита,
- 41. 5.3.6 Выявление ресурсов, необходимых для реализации программы аудита (продолжение) При выявлении ресурсов, необходимых для реализации программы
- 42. 5.4.1 Общие положения Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует обеспечить реализацию программы аудита посредством: доведения соответствующих
- 43. 5.4.2 Установление целей, области и критериев для конкретного аудита Каждый конкретный аудит следует основывать на документально
- 44. 5.4.3 Выбор методов проведения аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует отобрать и определить методы результативного
- 45. Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует назначить членов команды по аудиту, включая руководителя команды и всех
- 46. 5.4.4 Формирование команды по аудиту (продолжение) Чтобы обеспечить наличие общей компетентности членов команды по аудиту, следует:
- 47. 5.4 Реализация программы аудита (продолжение) 5.4.4 Формирование команды по аудиту (продолжение) Если совокупная компетентность аудиторов, включенных
- 48. 5.4.5 Возложение ответственности на руководителя команды по аудиту за конкретный аудит 5.4 Реализация программы аудита (продолжение)
- 49. 5.4.5 Возложение ответственности на руководителя команды по аудиту за конкретный аудит (продолжение) Для того, чтобы обеспечить
- 50. 5.4.6 Управление результатами реализации программы аудита 5.4 Реализация программы аудита (продолжение) Лицу, осуществляющему управление программой аудита,
- 51. 5.4.7 Управление записями по программе аудита и их сохранение Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует обеспечить
- 52. 5.4 Реализация программы аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 5.4.7 Управление записями по программе аудита и их
- 53. 5.5 Мониторинг программы аудита Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует проводить мониторинг хода ее реализации, оценивая
- 54. Лицу, осуществляющему управление программой аудита, следует проводить анализ программы аудита, чтобы оценить, достигнуты ли ее цели.
- 55. 6.1 Общие положения 6 Проведение аудита Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» Международный стандарт ISO 19011:2011 Обзор стандарта В
- 56. 6.1 Общие положения (продолжение) 6 Проведение аудита (продолжение) Типичные виды деятельности при проведении аудита Разработано ООО
- 57. Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6 Проведение аудита (продолжение) 6.1 Общие положения (продолжение) Типичные виды деятельности при проведении
- 58. Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6 Проведение аудита (продолжение) 6.1 Общие положения (продолжение) Типичные виды деятельности при проведении
- 59. 6.2.2 Установление первых контактов с аудитируемой организацией Цели первоначального контакта: установить связь с представителем аудитируемой организации;
- 60. 6.2.2 Установление первых контактов с аудитируемой организацией (продолжение) определить мероприятия, необходимые для проведения аудита, включая график
- 61. 6.2.3 Определение возможности проведения аудита Следует определить наличие возможности проведения аудита, чтобы получить обоснованную уверенность в
- 62. 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.3 Подготовка к проведению аудитов 6.3.1 Проведение анализа документации
- 63. 6.3.2 Подготовка плана аудита 6.3.2.1 Руководителю команды по аудиту следует подготовить план аудита, основываясь на информации,
- 64. 6.3.2 Подготовка плана аудита 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.3.2.2 Степень детализации и содержание
- 65. 6.3.2 Подготовка плана аудита В плане аудита следует отражать или делать ссылки на следующее: цели аудита;
- 66. 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.3.3 Распределение работ внутри команды по аудиту Руководителю команды
- 67. 6.3.4 Подготовка рабочих документов Членам команды по аудиту следует собирать и анализировать информацию, относящуюся к закрепленной
- 68. 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.3.4 Подготовка рабочих документов Рабочие документы, включая записи, появляющиеся
- 69. Целями вступительного совещания являются Представление членов команды по аудиту Подтверждение согласия всех сторон с планом аудита
- 70. 6.4 Проведение аудита 6.4.1 Общие положения 6.4.2 Проведение вступительного совещания Вступительное совещание следует проводить с руководством
- 71. 6.4 Проведение аудита 6.4.3 Проведение анализа документов во время аудита Следует проанализировать соответствующие документы аудитируемой организации,
- 72. 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.4.4 Коммуникация во время аудита Команде по аудиту следует
- 73. 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6.4.4 Коммуникация во время аудита Собранные в ходе аудита
- 74. 6.4.5 Определение обязанностей и ответственности сопровождающих лиц и наблюдателей Сопровождающие лица и наблюдатели могут сопровождать команду
- 75. 6.4.6 Сбор и верификация информации Во время аудита следует посредством соответствующей выборки собирать и верифицировать информацию,
- 76. 6.4.6 Сбор и верификация информации Источники информации Сбор информации на основе подходящей выборки Оценивание свидетельств аудита
- 77. 6 Проведение аудита (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» Международный стандарт ISO 19011:2011 Обзор стандарта 6.4.7 Формирование результатов
- 78. 6.4.8 Подготовка заключений по аудиту Заключения по аудиту могут касаться таких вопросов, как: Степень соответствия системы
- 79. 6.4.8 Подготовка заключений по аудиту (продолжение) Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6 Проведение аудита (продолжение) Если это установлено
- 80. Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6 Проведение аудита (продолжение) 6.4.9 Проведение заключительного совещания Под председательством руководителя команды по
- 81. Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» 6 Проведение аудита (продолжение) 6.4.9 Проведение заключительного совещания (продолжение) В некоторых случаях заключительное
- 82. 6.5 Подготовка и распространение отчета об аудите 6.5.1 Подготовка отчета об аудите Руководителю команды по аудиту
- 83. 6.5 Подготовка и распространение отчета об аудите 6.5.1 Подготовка отчета об аудите Отчету об аудите следует
- 84. Отчет об аудите следует выпустить в согласованный период времени. Если это невозможно, причины следует довести до
- 85. 6 Проведение аудита (продолжение) 6.6 Завершение аудита Разработано ООО «Регион-Аудит-Экология» Международный стандарт ISO 19011:2011 Обзор стандарта
- 86. Заключения по аудиту могут, в зависимости от целей аудита, указывать на необходимость осуществления коррекции или корректирующих,
- 88. Скачать презентацию